ביטוח מנהלים – יחד עם קרן פנסיה ועם קופת גמל – הוא אחד מפתרונות חיסכון פנסיוני (ביטוח פנסיוני) המוצעים לאזרחי ישראל, שכירים ועצמאיים.
הייחודיות של פוליסת ביטוח מנהלים לעומת אפיקי פנסיה אחרים היא, שביטוח המנהלים הינו למעשה חוזה (כמו כל פוליסה) בין העמית המבוטח לבין חברת הביטוח.
המשמעות: התנאים שנקבעו בעת רכישת ביטוח המנהלים תקפים לכל אורך תקופת החיסכון. חברת הביטוח יכולה לשנות תנאי פוליסה רק עבור לקוחות חדשים.
מה כולל ביטוח מנהלים?
כמו כל אפיק פנסיוני, גם ביטוח מנהלים כולל מרכיב חיסכון לגיל פרישה. בדומה לקרן פנסיה, פוליסת המנהלים יכולה לכלול כיסוי לאובדן כושר עבודה וכיסוי למקרה מוות (ביטוח חיים).
ניתן לרכוש פוליסה בהרכב מותאם אישית, כולל חיסכון “טהור”.
מה מקבלים בביטוח מנהלים?
הפקדות לביטוח מנהלים (כולל הפקדות מעסיק) מעניקות הטבות מס לעמיתים החוסכים – שכירים ועצמאיים – וכמו כן למעסיקים המשתתפים בחיסכון הפנסיוני של עובדיהם.
קבלת כספים מביטוח מנהלים (פדיון) אפשרית בגיל הפרישה מהעבודה, בצורת קצבה חודשית (בעבר היה גם מסלול הוני). פוליסה יכולה לכלול מספר מסלולי קצבה לבחירה.
כאשר הפוליסה כוללת כיסויים לאובדן כושר עבודה ו/או לביטוח חיים – חברת הביטוח משלמת בהתאם לתנאי הפוליסה.
הפקדות לביטוח מנהלים
הפקדות של עמיתים שכירים לביטוח מנהלים כוללות השתתפות המעסיק ומבוצעות ע”י המעסיק, הפקדות של עצמאיים מבוצעות כחלק מהוצאות העסק.
גובה ההפקדות – מינימום ומקסימום – חלק ההפקדות (%) המזכה בהטבות המס מוגדרים מדי תקופה.
כספי ההפקדות (החיסכון המצטבר) מנוהלים בשוק ההון.
ניתן להפקיד לביטוח מנהלים רק למי שיש לו כבר קרן פנסיה פעילה והכנסה כפולה מהשכר הממוצע במשק. ההפקדות לביטוח מנהלים יהיו רק עבור החלק שמעל לסכום הנ"ל.
ביטוח מנהלים על מפת הפנסיה
ביטוחי מנהלים עברו תהפוכות רבות לאורך השנים. כיום, בכפוף להכוונה ותקנות של רגולטור (2023), הפתרון של ביטוח מנהלים מיועד להיות הרובד השני של החיסכון הפנסיוני – תוספת אופציונאלית לעמיתי קרנות הפנסיה, שהן הנתיב הראשי להטחת קצבה בגיל הפרישה.
המשמעות היא שביטוחי מנהלים הם כלי משלים שמאפשר לבעלי הכנסה עודפת עוד מרחב למיטוב החיסכון לגיל פרישה ולתכנון מס מותאם אישית.