הכל על החזרי מס לשכירים

מרבית השכירים במשק זכאים לקבל החזרי מס הכנסה, זאת עקב מבנה מערכת המס המחשבת באופן שנתי וגובה באופן חודשי. האם גם אתם זכאים? כל מה שצריך לדעת
דו"ח מס - החזרי מס הכנסה לשכירים

הסבר בנושא החזרי מס הכנסה, מאת משרד יאיר פרומן

ההסבר בנושא החזרי מס לשכירים מאת משרד יאיר פרומן, המתמחה בתחום החזרי מס, ומספק שירות בדיקה וטיפול בהחזרי מס למבוטחי נמר סוכנות לביטוח

מהו החזר מס?

שיטת חישוב המס בישראל מחויבת על פי ההכנסה השנתית, בשל מספר סיבות כגון בעיות גביה ועומס על רשות המסים, החיוב מתבצע מדי חודש באמצעות המעסיק ע”י מערכות שכר שונות.
אם התרחשו שינויים במהלך השנה שמערכת השכר לא יכלה לצפות, או אם לא עדכנתם את המעסיק שלכם לגבי אירועים שהתרחשו בשנה האחרונה, שהייתם יכולים לקבל עליהם זיכויים או ניכויים, יש סיכוי גבוה שמס הכנסה חייב לכם כסף.
הכסף הזה נקרא “החזר מס”.

איך תזהו אם מס הכנסה גבה מכם יותר מדי?

ראשית יש לשלם מס הכנסה במשכורת כדי לקבל החזר (יש דבר אחר שנקרא “מס הכנסה שלילי” או “מענק עבודה”).

קיימים מספר סיבות להחזרי מס אבל המקרים הנפוצים להחזר ממס הם:

  • עבודה חלקית במהלך השנה (עקב אבטלה, חופשה ללא תשלום, חילופי עבודות ומקרים נוספים של עבודות חלקיות).
  • החלפת מקום עבודה או מעביד במהלך השנה, ללא ביצוע תיאום מס.
  • עבודה בחו”ל במקביל לעבודה בישראל במהלך השנה.
  • בעיות רפואיות של העובד או בני משפחתו.
  • רכישת ביטוח חיים – כולל ביטוח משכנתא
  • שינוי בסטטוס האישי כגון: נישואים, לידת ילד, גירושים, תשלום מזונות וכו’.
  • מעבר לאזור עדיפות לאומית (ערי פיתוח, גליל, רמת הגולן, נגב וכו’).
  • עולים חדשים במשך שלוש השנים הראשונות בארץ זכאיים להחזרי מס.
  • חיילים משוחררים במשך שנתיים מיום סיום שירות החובה שלהם.
  • הפקדות לקרן פנסיה, קופת גמל, בטוח חיים באופן עצמאי, בגין משכורת ללא סוציאליות.
  • מי שסיים תואר ראשון או קיבל תעודת הוראה .
  • מי שתרם מעל 180 ש”ח למוסדות מוכרים לסעיף 46.

איך אני מקבל את הכסף הזה חזרה?

מס הכנסה לא פועל על מנת להחזיר את הכספים ובכדי לקבל בחזרה את הכסף המגיע, יש להגיש בקשה להחזר.
יש מספר דרכים להגיש בקשה להחזר: באופן עצמאי, דרך רו”ח, או דרך חברות להחזרי מס.
במידה ומתברר שמגיע לאזרח החזר מס, רשויות המס יחזירו אותו ישר לחשבון הבנק שלך ואף ישלמו ריבית על סכומים אלו.

האם ניתן להגיש החזר מס על כל השנים שעבדתי עד כה?

ניתן להגיש החזר מס עד 6 שנים אחורה (מסוף של אותה שנה). כלומר, באמצע שנת 2020 ניתן להגיש על 6 שנים אחורה, ללא שנת 2020 כי היא עדיין פתוחה, כלומר להגיש על שנים 2014-2019.
ברגע ששנה נסגרת מבחינת מס הכנסה (לדוגמא בשנת 2020 השנים לפני 2014 נחשבות סגורות), לא ניתן עוד לתבוע החזר מס ממס הכנסה ולהיפך, מס הכנסה לא יכול לדרוש ממשלם המיסים חבות במס על השנים הללו.
אנו ממליצים להגיש בהקדם כך שלא תפספסו שנה שנסגרת.

האם מס הכנסה יפצה אותי על כך ששילמתי יותר מדי מס?

פקודת מס הכנסה קובעת כי החזר המס יהיה צמוד למדד ונושא ריבית שנתית בשיעור 4% וזאת מחודש ינואר שלאחר שנת המס האמורה. הריבית והפרשי ההצמדה פטורים ממס.
כלומר, מי שזכאי לקבל החזר מס יהנה גם מריבית והצמדה על החזרי המס, כמעין תוכנית חיסכון אשר פטורה ממס.

אם ככה, למה אנשים לא מגישים החזרי מס?

סקרים הראו שיש שתי סיבות עיקריות למה אנשים לא מוכנים להגיש החזר מס:
1. אנשים מפחדים ל”התעסק” עם מס הכנסה.
2. הם לא רוצים את הכאב ראש של הבירוקרטיה שכרוכה בהגשת החזר מס.

ממה צריך להיזהר שמגישים דו”ח החזר מס באופן עצמאי?

אם תגישו בקשה להחזר מס כאשר יש לכם חוב למס הכנסה, תידרשו לשלם את החוב. משרדים שעושים עבורכם החזר מס יבדקו אם יש חוב לפני הגשת ההחזר.
ייתכן ותפספסו פרמטרים מסוימים שרו”ח מוסמך ידע להגיש בהחזר, ולכן תקבלו החזר מס יותר נמוך משמעותית, או שתגישו דו”ח שגוי למס הכנסה.
אם אתם מתקשים באיסוף הנתונים והגשת דו”ח מסודר – חשוב לקחת בחשבון, שסיוע מקצועי בהגשת הבקשה יאפשר לכם לתבוע את הכספים המגיעים לכם, תוך תשלום עבור השירות, שהוא בדרך כלל קטן ביחס לכספים שתקבלו.

איך מגישים באופן עצמאי?

בקשה להחזר מס לשכירים מגישים באמצעות מילוי טופס 135. טופס זה מכיל עשר קטגוריות של פרטים למילוי – פרטים אישיים שלכם ושל בן/בת הזוג הנשוי (מגיש הדוח נקרא “בן הזוג הרשום” ובן הזוג נקרא “בן/בת זוג”. זכותכם להחליט מי נחשב לבן הזוג הרשום, אך בחירה זו תשאר ללא שינוי ב-5 השנים הבאות), כולל פרטי חשבון בנק אליו תתבצע ההעברה על סך החזר המס המגיע לכם ושיק מבוטל המעיד על פרטי חשבון הבנק.
תמלאו פרטים בנוגע להכנסות, רווחי הון והכנסות שאינן חייבות במס, ניכויים אישיים (כמו תשלומים לביטוחים למיניהם, קופות גמל ואפילו עלויות השקעה בחיפוש אחר נפט), זיכויים אישיים (כמו ביטוחים, קצבאות, תרומות, וכדומה), ניכויים במקור – וחתימה לצד הצהרה כי כל המידע שמסרתם הוא אמיתי ומדויק.
אל טופס 135, שיש למלא בקפידה ותוך מילוי מדויק של כלל הסכומים בקטגוריות המתאימות – יש לצרף מסמכים ואסמכתאות.

איך מס הכנסה מחזיר לי את הכסף?

החזר המס אמור מתבצע ישירות לחשבון הבנק של מגיש הדו”ח. פרטי חשבון הבנק נמסרים ביחד עם הדו”ח ולכן מומלץ לוודא כי הפרטים המופיעים בדו”ח הינם פרטים נכונים ומדויקים.

שיתוף ב print
שיתוף ב email
שיתוף ב facebook
שיתוף ב linkedin
שיתוף ב whatsapp
שיתוף ב twitter

לקבלת שירות או הצעת מחיר

03-5666260

מענה טלפוני: ימים א’-ה’, בשעות 09:00 – 17:30.
—–
צור קשר